2018年度沐川縣人大辦部門決算

2018年度

沐川縣人大辦部門決算

目錄

公開時間：2019年9月29日

第一部分 部門概況 4

一、基本職能及主要工作 4

二、機構設置 4

第二部分 2018年度部門決算情況說明 5

一、收入支出決算總體情況說明 5

二、收入決算情況說明 5

三、支出決算情況說明 6

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明 6

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明 7

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明 9

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明 12

九、 國有資本經營預算支出決算情況說明 12

十一、其他重要事項的情況說明 14

第三部分 名詞解釋 16

第四部分 附件 19

附件1 19

附件2 25

第五部分 13張表 26

一、收入支出決算總表 27

二、收入總表 27

三、支出總表 27

四、財政撥款收入支出決算總表 27

五、財政撥款支出決算明細表（政府經濟分類科目） 27

六、一般公共預算財政撥款支出決算表 27

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表 27

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表 27

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表 27

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表 27

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表 27

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表 27

十三、國有資本經營預算支出決算表 27

第一部分 部門概況

一、基本職能及主要工作

  （一）主要職能。負責人代會、常委會、主任會等有關會議的會務工作；負責機關學習、目標考核、考勤、文書檔案、保密、人事、財務、工會、宣傳、保衛(wèi)、收發(fā)、老干部等機關管理和后勤接待等日常事務工作；開展執(zhí)法檢查和各類調研，為人大常委會服好務；組織市縣人大代表開展視察活動，督捉人大代表提出的建議意見辦理和縣人大常委會提出的審議意見的落實；受理并協(xié)調處理群眾來信來訪；完成上級人大和縣人大常委會領導交辦的其他工作。

  （二）2018年重點工作完成情況。人大常委會按照年初制定的計劃完成了各項執(zhí)法檢查及調研工作，組織完成市縣代表的調研并督捉辦理人大代表提出的建議意見和縣人大常委會提出的審議意見的落實。

二、機構設置

沐川縣人大常委會辦公室無下屬二級單位

 第二部分 2018年度部門決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2018年度收、支總計1114.28萬元。與2017年相比，收、支總計各增加141.38萬元，增長14%。主要變動原因是新增了代表之家建設費和運行費以及人員經費的增加。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）

二、 收入決算情況說明

2018年本年收入合計1087.24萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入931.61萬元，占99.997%；政府性基金預算財政撥款收入0萬元；國有資本經營預算財政撥款收入0萬元；事業(yè)收入0萬元；經營收入0萬元；附屬單位上繳收入0萬元；其他收入0.03萬元，占0.003%。

（圖2：收入決算結構圖）（餅狀圖）

三、 支出決算情況說明

2018年本年支出合計1096.11萬元，其中：基本支出934.2萬元，占85%；項目支出161.91萬元，占15%；上繳上級支出0萬元；經營支出0萬元；對附屬單位補助支出0萬元。

         圖3：支出決算結構圖）（餅狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年財政撥款收、支總計1097.24萬元。與2017年相比，財政撥款收、支總計各增加237.14萬元，增長27%。主要變動原因是代表之家建設費和運行費以及人員經費增加的支出。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2018年一般公共預算財政撥款支出1091.6萬元，占本年支出合計的99%。與2017年相比，一般公共預算財政撥款增加145.71萬元，增長15%。主要變動原因是代表之家建設費和運行費以及人員經費增加的支出。

 （圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2018年一般公共預算財政撥款支出1091.6萬元，主要用于以下方面:一般公共服務（類）支出935.94萬元，占85.8%；社會保障和就業(yè)（類）支出62.53萬元，占5.7%；醫(yī)療衛(wèi)生支出20.45萬元，占1.9%；住房保障支出72.68萬元，占6.6%。

 （圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構）（餅狀圖）

 （三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2018年一般公共預算支出決算數為1091.6，完成預算100%。其中：

1.一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）: 支出決算為774.03萬元，完成預算100%。

2．一般公共服務（類）人大事務（款）一般行政管理事務（項）:支出決算為135.77萬元，完成預算100%。

3．一般公共服務（類）人大事務（款）人大會議（項）:

支出決算為12.7萬元，完成預算84%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節(jié)約。

4. 一般公共服務（類）人大事務（款）人大會議（項）:

支出決算為13.44萬元，完成預算100%。

5.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）:支出決算為7.67萬元，完成預算100%。

6.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）:支出決算為52.81萬元，完成預算76%，決算數小于算數的主要原因是2018年有退休人員。

7.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）: 出決算為2.05萬元，完成預算100%。

8.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）:支出決算為20.45萬元，完成預算100%。 

9.住房保障支出（類）住房改革支出（款）行住房公積金（項）: 支出決算為76.28萬元，完成預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2018年一般公共預算財政撥款基本支出929.69萬元，其中：

人員經費838.71萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。
　　公用經費90.98萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2018年“三公”經費財政撥款支出決算為24.82萬元，完成預算73%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節(jié)約。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2018年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元；公務用車購置及運行維護費支出決算17.61萬元，占71%；公務接待費支出決算7.21萬元，占29%。具體情況如下：

 （圖7：“三公”經費財政撥款支出結構）（餅狀圖）

1.因公出國（境）經費支出0萬元。

2.公務用車購置及運行維護費支出17.61萬元,完成預算98%。公務用車購置及運行維護費支出決算比2017年減少0.07萬元，下降0.04%。主要原因是厲行節(jié)約。

其中：公務用車購置支出0元。全年按規(guī)定更新購置公務用車0輛。截至2018年12月底，單位共有公務用車6輛，其中：轎車5輛、越野車1輛。

公務用車運行維護費支出17.61萬元。主要用于人大常委會組織的各項調研、專項執(zhí)法檢查、代表視察以及機關各項工作等所需的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。

3.公務接待費支出7.21萬元，完成預算45%。公務接待費支出決算比2017年減少0.08元，下降1.1%。主要原因是厲行節(jié)約。

主要用于執(zhí)行公務、開展業(yè)務活動開支的交通費、住宿費、用餐費等。國內公務接待30批次，398人次，具體內容包括：主要是上級及相關區(qū)縣調研學習產生的工作餐、住宿費用。

外事接待支出0萬元。

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2018年政府性基金預算撥款支出0萬元。

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

2018年國有資本經營預算撥款支出0萬元。

十、 預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，本部門（單位）在年初預算編制階段，組織對10個項目開展了預算事前績效評估，對10個項目編制了績效目標，預算執(zhí)行過程中，選取1個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對1個項目開展了績效目標完成情況梳理填報。

本部門按要求對2018 年部門整體支出開展績效自評，從自評情況看，預、決算編制合理，支出高效規(guī)范，財政支出既確保了機關正常運轉，又保證了重點項目開支，財政支出績效良好

1. 項目績效目標完成情況。
    本部門在2018年度部門決算中反映“人大會會議費”項目績效目標實際完成情況。

人代會會議費項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數15萬元，執(zhí)行數為12.7萬元，完成預算的85%。通過項目實施，保障縣人代會順利召開，聽取和審議人民政府、人大常委會工作報告以及法院、檢察院工作報告，審查和批準上年計劃執(zhí)行及下年計劃（草案）以及財政上年預算執(zhí)行情況和下年預算（草案）報告等工作。發(fā)現的問題：有時候資金支付不及時。下一步改進措施：財務加快資金支付進度。

（一）部門開展績效評價結果。

本部門按要求對2018年部門整體支出績效評價情況開展自評，《人大辦部門2018年部門整體支出績效評價報告》見附件。

本部門自行組織對人代會會議費項目開展了績效評價，《人大會會議費項目2018年績效評價報告》見附件。

十一、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2018年，人大辦機關運行經費支出90.98萬元，比2017年減少4.59萬元，下降4.8%，主要原因是厲行節(jié)約。

（二）政府采購支出情況

2018年，人大辦政府采購支出總額2.66萬元，其中：政府采購貨物支出2.66萬元。主要用于辦公用品。

（三）國有資產占有使用情況

截至2018年12月31日，人大辦共有車輛6輛，其中：一般公務用車6輛，其他用車主要是用于人大常委會組織的各項調研、專項執(zhí)法檢查、代表視察以及機關各項工作等所需的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。

單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指縣級財政當年撥付的資金。

2.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”等以外的收入。主要是省人大扶持建和廟坪新村建設資金及利息收入。

3.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

4.一般公共服務（類）

(1) 人大事務（款）行政運行（項）：指人大機關基本支出。

(2) 人大事務（款）一般行政管理事務（項）：指人大機關開展專項檢查、執(zhí)法調研等支出的調研考察費，人大常委會、人大常委會主任會支出的會議費，市縣換屆選舉經費等。

(3) 人大事務（款）代表工作（項）：代表更好的履職所開展調研等經費支出。

5.社會保障和就業(yè)（類）

（1） 行政事業(yè)單位離退休費（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）：指機關離休干部離休費。

（2） 行政事業(yè)單位離退休費（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：指機關職工養(yǎng)老保險。

（3） 撫恤（款）死亡撫恤（項）：指職工死亡喪葬撫恤費。

6．醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項）：指機關職工基本醫(yī)療保險。

7．住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指職工住房公積金。

8．年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9．基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10．項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

31.機關運行經費：為保障行政單位運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 附件

附件1

人大辦2018年部門整體支出績效評價報告

一、部門（單位）概況

（一）、機構組成：

沐川縣人大常委會辦公室是屬一級預算行政單位。單位執(zhí)行行政事業(yè)會計獨立核算機構。機關編制45人，其中：行政39人，機關工勤4人，長聘人員2人。

（二）、機構職能：

人大辦公室主要工作職能：負責人代會、常委會、主任會等有關會議的會務工作；機關學習、目標考核、考勤、文書檔案、保密、人事、財務、工會、宣傳、保衛(wèi)、收發(fā)、老干部等機關管理和后勤接待等日常事務工作；開展執(zhí)法檢查和各類調研，為人大常委會服好務；組織市縣人大代表開展視察活動，督捉人大代表提出的建議意見辦理和縣人大常委會提出的審議意見的落實；受理并協(xié)調處理群眾來信來訪；完成上級人大和縣人大常委會領導交辦的其他工作。

（三）、人員概況：

機關現有在職人員39名，其中：行政36人，機關工勤3人，長聘人員2人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。

1、2018年縣財政下達人大辦公室年初預算收入791.34萬元。

（1）基本支出預算收入631.7萬元，其中：工資福利支出530.06萬元，商品和服務支出92.61萬元。

（2）項目支出預算收入159.44萬元（部門運轉類經費性項目）。

2、年中調整和追加（減）預算322.94萬元?；绢A算追加314.84萬元，均是政策性調資、調入人員工資追加，項目減少8.1萬元。

3、年初結轉結余27萬元，其他收入0.03萬元。

（二）部門財政資金支出情況。

1、基本支出預算使用情況

2017年人大辦公室保障機關運轉各項支出共1096.11萬元，其中使用基本預算支出934.2萬元，使用經費性項目預算支出161.91萬元。

（1）工資福利支出828.98萬元。包含基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、其他工資福利支出、績效工資。

（2）日常公用支出90.88萬元。包含辦公費、印刷費、差旅費、郵電費、物管費、租賃費。

2、項目預算支出情況

2017年人大辦公室項目預算支出161.91萬元。主要用于培訓費、委員活動經費、公務接待費、會議費支出。

年末結轉5.64萬元。

三、部門整體預算績效管理情況

（一）部門預算管理。

（一）預決算編制情況。

（1）預算編制。按照縣財政局2018年部門預算編制通知要求，按時完成部門年初預算編制工作。在編制過程中，認真核實單位實際財政供養(yǎng)人數和單位實有編制情況，正確編制人員經費和公用經費等，做到盡量細化項目資金支出預算范圍和科目，及時上報相關股室進行審核，對所編制的預算予以調整通過。

（2）認真編制部門年度決算報表。為真實、準確反應單位年度財務收、支情況，根據縣財政的要求，認真開展部門年度決算報表編制工作。按照政府收支分類科目和財務報表支出情況編制部門決算，決算收入、支出口徑與財政局國庫股、預算股和行政政法股以及財政大平臺核對無誤，報表編制無差錯。

（二）執(zhí)行管理情況。按《預算法》和財政有關規(guī)定，職工工資等人員經費按月發(fā)放，公務費按季申報，項目支出按項目實施情況經我單位和縣財政審核無誤后按項目進度撥付。在支付方式上，工資和項目資金實行財政直接支付；公用經費申請授權支付并盡量采取公務卡支付，或轉賬支付，盡量減少現金支出（零星支出）。

人大辦公室在執(zhí)行各項資金預算中，嚴格按照中央、省、市、縣各級財務規(guī)定，管好、用好每筆資金。在專項項目資金使用過程中，嚴格按照項目資金管理辦法的規(guī)定做好項目實施和監(jiān)管，切實做到?？顚Ｓ茫瑥亩l(fā)揮好項目資金對項目實施的促進作用；對涉及專項資金支出額度較大時，都專題研究決定，杜絕違規(guī)違法事件的發(fā)生，“三公”支出逐年遞減。

（三）支出績效情況

1、部門支出績效

（1）行政運轉保障  在保障了機關正常運轉的同時，認真履行好部門職能職責。一是做好召開一年一次的人大全體委員會議，二是組織編撰并出版了《沐川縣文史資料》，三是開展愛心幫扶，做好聯系鄉(xiāng)工作。四是抓好組織建設，組織委員視察、調研、評議工作，五是抓好中心工作，完成了縣委政府下達的各項工作任務。

（2）機關厲行節(jié)約  嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定、省、市十項規(guī)定，著力控制“三公”經費預算支出。全年無因公出國（境）費用；精減會議活動，減少會議費支出；嚴格執(zhí)行黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例，加強內部財務管理，車輛運行維護費17.61萬元，與2017年下降0.5%（主要是實行公車改革后，厲行節(jié)約）；公務接待費7.21萬元，與2014年決算減少0.11%（主要是用于接待省、市、區(qū)縣人大工作交流、視察等）。

（3）機關節(jié)能降耗  認真開展厲行節(jié)約反對浪費規(guī)定學習的同時，倡導全體機關工作人員弘揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風，進一步推進建設節(jié)約型機關。加強辦公用品的使用管理，規(guī)范辦公用品的采購，積極推行網絡辦公，盡量在電子媒介上撰寫、修改文稿，加快推進無紙化辦公。

（二）專項預算管理。

（1）項目資金管理情況

人大辦公室嚴格執(zhí)行財務管理制度，強化項目資金管理和使用。以《沐川縣財政資金支付管理暫行辦法》為準繩，同時結合部門實際制定了《機關財務管理制度》，加強項目資金的管理和監(jiān)督，杜絕違規(guī)違法事件的發(fā)生。

（2）績效目標完成情況

人大辦公室2018年財政部門預算，全面保障了機關日常正常運轉，認真履行好部門職能職責，圓滿完成了縣委、縣政府下達的各項業(yè)務目標任務。

（四）財務管理情況

嚴格執(zhí)行國家有關財務法律法規(guī)，建立健全內部財務管理制度，制定了《廉政建設制度》，要求全體干部職工都要廉潔奉公、忠于職守，禁止利用職權和職務上的便利謀取不正當的利益。制定了《機關財務管理制度》，嚴格遵守國家、省、市財務管理法律法規(guī)，本著勤儉節(jié)約原則，管理好用好每筆資金。財務活動接受審計、財政、紀檢監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查。

部門賬務實行專人管理，專戶儲存，專款專用，專項核算。全體職工工資等人員經費按月發(fā)放，公務費按季申報，項目支出按項目開展情況經與縣財政審核無誤后按項目進度撥付。在支付方式上，工資和項目資金實行財政直接支付；公用經費申請授權支付并盡量采取公務卡支付，或轉賬支付，嚴格執(zhí)行政府采購制度，因工作需要購置辦公室設備時，按照采購程序，編制采購計劃，報經縣政府采購中心批準后進行采購辦公室設備。

（三）結果應用情況。

人大辦公室部門財政預算支出，保障了機關日常正常運轉，認真履行好部門職能職責，圓滿完成了縣委、縣政府下達的各項業(yè)務目標任務。

四、評價結論及建議

（一）評價結論。

人大辦部門預算執(zhí)行情況良好，無不良記錄及違規(guī)違紀行為，預算支出和決算支出情況相符。

（二）存在問題。

一是預算經費支出明細科目與收入明細科目存在差異；二是部門預決算上報處理效率還有待提升。

（三）改進建議

部門加強監(jiān)督力度，業(yè)務人員加強理論提升和操作能力提高，加快完善相應制度建設和賬務處理。

附件2

2018年人代會會議費項目支出績效評價報告

一、評價工作開展及項目情況

人大辦人代會會議費項目主要是用于開展全縣人民代表大會會議的所有費用支出，在預算范圍內按實報銷，全程由財政駐會監(jiān)督。

二、評價結論及績效分析

（一）評價結論

召開縣人代會，聽取和審議人民政府、人大常委會工作報告以及法院、檢察院工作報告，審查和批準上年計劃執(zhí)行及下年計劃（草案）以及財政上年預算執(zhí)行情況和下年預算（草案）報告等工作，人代會會議費項目的實施，保障了全縣人民代表大會有序合理的開展。

（二）績效分析

1、項目決策

人代會會議費項目符合人民切身利益。

2、項目管理

人大辦的人代會會議費經費采取授權支付形式，由財政審核單據，分期嚴格按照項目資金管理辦法對資金進行計劃申請、劃撥、使用，及時、規(guī)范對收支進行賬務處理和會計核算。

3、項目績效

人代會會議費全年預算數15萬元，執(zhí)行數為12.7萬元，完成預算的85%。通過項目實施，保障縣人代會順利召開，聽取和審議人民政府、人大常委會工作報告以及法院、檢察院工作報告，審查和批準上年計劃執(zhí)行及下年計劃（草案）以及財政上年預算執(zhí)行情況和下年預算（草案）報告等工作。

三、存在主要問題

  有時候資金支付不及時。

四、相關措施建議

  財務加快資金支付的進度。

第五部分 13張表

一、收入支出決算總表

二、收入總表

三、支出總表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表（政府經濟分類科目）

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算支出決算表

附件：人大.xls