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沐川縣審計(jì)局2019年決算報(bào)告
目錄
公開時(shí)間：2019年9月24日
第一部分 部門概況
一、基本職能及主要工作
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
九、 國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
十一、其他重要事項(xiàng)的情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出決算總表
二、收入總表
三、支出總表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表（政府經(jīng)濟(jì)分類科目）
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表
八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
十、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十一、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算表
第一部分 部門概況
一、基本職能及主要工作
（一）主要職能
1、貫徹執(zhí)行國家、省、市有關(guān)審計(jì)工作的方針、政策和法律、法規(guī)，擬訂有關(guān)審計(jì)內(nèi)容的規(guī)范性文件，負(fù)責(zé)本部門依法行政工作，落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制，擬訂并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃，組織全縣重大投資項(xiàng)目、重大突發(fā)性公共事項(xiàng)、重要專項(xiàng)資金及國家、省、市重大政策措施執(zhí)行情況的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，對審計(jì)、審計(jì)調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。
2、負(fù)責(zé)對縣本級財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)國家財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟(jì)和社會健康發(fā)展，對審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。
3、向縣長提出縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告，受縣政府委托向縣人大提出縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告，向政府報(bào)告對其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果，依法向社會公布審計(jì)結(jié)果，向縣人民政府有關(guān)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。
4、直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：
（1）縣級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，縣屬各部門（單位）預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。
（2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算以及其他財(cái)政收支，上級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。
（3）使用財(cái)政資金的事業(yè)單位及所屬單位和社會團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。
（4）政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況和決算。
（5）縣屬國有企業(yè)和地方金融機(jī)構(gòu)（根據(jù)授權(quán)）、國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益。
（6）政府部門以及其他單位受政府及其部門委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。
（7）國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。
（8）法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)、政府規(guī)章規(guī)定應(yīng)由審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)的其他事項(xiàng)。
5、按照國家有關(guān)規(guī)定，對國家機(jī)關(guān)和依法屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對本地區(qū)、本部門或者本單位的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況，實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
6、組織實(shí)施對國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
7、依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
8、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬審計(jì)監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
9、完成縣委、縣政府和樂山市審計(jì)局委托或交辦的其他審計(jì)工作任務(wù)。
（二）2019年重點(diǎn)工作完成情況。
完成項(xiàng)目20個(gè)，其中：署定項(xiàng)目1個(gè)，省定項(xiàng)目4個(gè)，自定項(xiàng)目15個(gè)。扎實(shí)開展政府投資項(xiàng)目審計(jì)；深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、稅收征管審計(jì)；落實(shí)全覆蓋產(chǎn)業(yè)扶貧資金審計(jì)；開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
沐川縣審計(jì)局屬行政單位，有下屬事業(yè)單位1個(gè)（沐川縣審計(jì)中心）。
第二部分 2019年度部門決算情況說明
一、 收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計(jì)1059.75萬元。與2018年相比，收、支總計(jì)增加16.28萬元，增長1.56%。主要變動原因是2019年政府投資工程審計(jì)費(fèi)用增加以及單位人員增加。
收、支決算總計(jì)變動情況圖
二、收入決算情況說明
2019年本年收入合計(jì)498.87萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入498.87萬元，占100%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，占0%；國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
沐川縣審計(jì)局收入決算結(jié)構(gòu)圖
三、支出決算情況說明
2019年本年支出合計(jì)560.88萬元，其中：基本支出248.19萬元，占44.25%；項(xiàng)目支出312.69萬元，占54.75%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
2019年支出決算結(jié)構(gòu)圖
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年財(cái)政撥款收、支總計(jì)1059.45萬元。與2018年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加20萬元，增長1.92%。主要變動原因是2019年政府投資工程審計(jì)費(fèi)用增加以及單位人員增加。
2019年財(cái)政撥款收、支決算總計(jì)變動情況
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2019年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出560.88萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2018年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款增加41.15萬元，增長7.92%。主要變動原因是2019年政府投資工程審計(jì)費(fèi)用增加以及單位人員增加。
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算對比
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出560.88萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)（類）支出509.35萬元，占90.8%；教育支出（類）0萬元，占0%；科學(xué)技術(shù)（類）支出0萬元，占0%；社會保障和就業(yè)（類）支出23.57萬元，占4.2%；醫(yī)療衛(wèi)生支出6.15萬元，占1.1%；住房保障支出21.81萬元，占3.9%。
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
2019年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為560.88萬元，完成預(yù)算100%。其中：
1.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）2019年支出決算為125.06萬元，完成預(yù)算100%。
2.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）2019年支出決算為25萬元，完成預(yù)算100%。
3.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）2019年支出決算為265.2萬元，完成預(yù)算100%。
4.一般公共服務(wù)（類）審計(jì)事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）2019年支出決算為94.09萬元，完成預(yù)算100%。
5.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)） 2019年支出決算為21.42萬元，完成預(yù)算100%。
6.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）2019年支出決算為2.15萬元，完成預(yù)算100%。
7. 衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）2019年支出決算為3.57萬元，完成預(yù)算100%。
8. 衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）2019年支出決算為2.58萬元，完成預(yù)算100%。
9. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）2019年支出決算為21.81萬元，完成預(yù)算100%。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2019年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出248.19萬元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)224.25萬元，主要包括：基本工資55.05萬元、津貼補(bǔ)貼28.92萬元、獎(jiǎng)金63.87萬元、績效工資16.98萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)21.41萬元、職業(yè)年金繳費(fèi)2.15萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)6.15萬元、其他社會保障繳費(fèi)2.28萬元、獎(jiǎng)勵(lì)金0.01萬元、住房公積金21.81萬元、其他工資福利支出5.62萬元。
公用經(jīng)費(fèi)23.94萬元，主要包括：辦公費(fèi)5.99萬元、印刷費(fèi)0.3萬元、水費(fèi)0.2萬元、電費(fèi)0.35萬元、郵電費(fèi)0.68萬元、物業(yè)管理費(fèi)1萬元、差旅費(fèi)1.5萬元、公務(wù)接待費(fèi)2萬元、工會經(jīng)費(fèi)2.17萬元、福利費(fèi)1.81萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.37萬元、其他交通費(fèi)5.57萬元。
七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
2019年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為4.37萬元，完成預(yù)算89.18%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是我局有效壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出，加強(qiáng)對“三公”經(jīng)費(fèi)的監(jiān)管。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2019年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算2.37萬元，占54.23%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算2萬元，占45.77%。具體情況如下：
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出結(jié)構(gòu)
1. 因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元，完成預(yù)算0%。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0次，出國（境）0人。
2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2.37萬元,完成預(yù)算81.72%。公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算比2018年減少0.21萬元，下降8.13%。主要原因是我局嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車管理辦法，促進(jìn)我局黨風(fēng)廉政建設(shè)和節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)。
其中：公務(wù)用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務(wù)用車0輛。截至2019年12月底，單位共有公務(wù)用車1輛，其中：一般公務(wù)用車1輛。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出2.37萬元。主要用于脫貧攻堅(jiān)、審計(jì)業(yè)務(wù)等所需的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出2萬元，完成預(yù)算100%。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2018年增加0.06萬元，增長3.09%。主要原因是2019年接待上級單位審計(jì)業(yè)務(wù)增加。
主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動開支的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、用餐費(fèi)等。國內(nèi)公務(wù)接待12批次，55人次（不包括陪同人員），共計(jì)支出2萬元，具體內(nèi)容包括：上級領(lǐng)導(dǎo)檢查工作及審計(jì)事務(wù)檢查工作經(jīng)驗(yàn)交流等支出。
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
2019年政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元。
十、 預(yù)算績效情況說明
（一）預(yù)算績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門在年初預(yù)算編制階段，組織對3個(gè)項(xiàng)目開展了預(yù)算事前績效評估，對2個(gè)項(xiàng)目編制了績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取2個(gè)項(xiàng)目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對2個(gè)項(xiàng)目開展了績效目標(biāo)完成情況梳理填報(bào)。
本部門按要求對2019年部門整體支出開展績效自評，從評價(jià)情況來看總體較好，財(cái)政支出既確保了機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，又保證了重點(diǎn)項(xiàng)目開支，評分為96分。
（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況。
本部門在2019年度部門決算中反映“金審工程網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)”、“信息化建設(shè)項(xiàng)目”、“政府投資工程項(xiàng)目審計(jì)費(fèi)”3個(gè)項(xiàng)目績效目標(biāo)實(shí)際完成情況。
1.“金審工程網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)”項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況綜述。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)4萬元，執(zhí)行數(shù)為4萬元，完成預(yù)算的100%。通過項(xiàng)目實(shí)施，進(jìn)一步提高了本單位的辦公設(shè)施及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的正常使用，確保正常參加各種視頻會議，及時(shí)收發(fā)各級部門的文件，實(shí)現(xiàn)資源共享。
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項(xiàng)目支出績效目標(biāo)完成情況表 |
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項(xiàng)目名稱 |
金審工程網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi) |
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預(yù)算單位 |
沐川縣審計(jì)局 |
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預(yù)算執(zhí)行情況(萬元) |
預(yù)算數(shù): |
4萬元 |
執(zhí)行數(shù): |
4萬元 |
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其中-財(cái)政撥款: |
4萬元 |
其中-財(cái)政撥款: |
4萬元 |
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其它資金: |
0 |
其它資金: |
0 |
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年度目標(biāo)完成情況 |
預(yù)期目標(biāo) |
實(shí)際完成目標(biāo) |
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確保遠(yuǎn)程視頻、辦公用電腦、會計(jì)用電腦、審計(jì)業(yè)務(wù)用電腦的正常使用，進(jìn)行日常維護(hù)和維修。 |
進(jìn)一步提高了本單位的辦公設(shè)施及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的正常使用，確保正常參加各種視頻會議，及時(shí)收發(fā)各級部門的文件，實(shí)現(xiàn)資源共享。 |
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績效指標(biāo)完成情況
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一級指標(biāo) |
二級指標(biāo) |
三級指標(biāo) |
預(yù)期指標(biāo)值(包含數(shù)字及文字描述) |
實(shí)際完成指標(biāo)值(包含數(shù)字及文字描述) |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
數(shù)量指標(biāo) |
參照2018年單位內(nèi)部電腦等的維修情況，2019年所有辦公設(shè)備的維修次數(shù)可能達(dá)到30余次 |
30余次 |
30余次 |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
數(shù)量指標(biāo) |
由于單位內(nèi)部大部分電腦等辦公設(shè)備都比較老舊，會存在換配件裝系統(tǒng)等情況造成一定的支出 |
1萬元 |
1萬元 |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
數(shù)量指標(biāo) |
單位的遠(yuǎn)程視頻設(shè)備和審計(jì)業(yè)務(wù)用電腦需要定期進(jìn)行清理和維護(hù)，這將造成一筆開支 |
1萬元 |
1萬元 |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
數(shù)量指標(biāo) |
通過對審計(jì)業(yè)務(wù)專用電腦的定期清理和維護(hù)使設(shè)備能正常運(yùn)行，為審計(jì)工作提供幫助和支持，提高審減率。 |
審減率4% |
審減率4% |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
質(zhì)量指標(biāo) |
通過對審計(jì)局辦公室的電腦、打印等基本設(shè)備的維護(hù)，使辦公室能正常收發(fā)文，及時(shí)接收上級的指示。 |
提高辦公效率 |
提高辦公效率 |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
質(zhì)量指標(biāo) |
在一年時(shí)間內(nèi)及時(shí)完成對辦公室用電腦、會計(jì)用電腦、審計(jì)業(yè)務(wù)電腦的維護(hù)工作，以確保審計(jì)工作有序開展。 |
2019年12月之前 |
2019年12月之前 |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
時(shí)效指標(biāo) |
單位的遠(yuǎn)程視頻設(shè)備和審計(jì)業(yè)務(wù)用電腦需要定期進(jìn)行清理和維護(hù)，這將造成一筆開支 |
1萬元 |
1萬元 |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
成本指標(biāo) |
通過對審計(jì)業(yè)務(wù)專用電腦的維護(hù)，保證審計(jì)工作有條不紊開展，提高審減率，有效實(shí)現(xiàn)監(jiān)督，為國家節(jié)約資金。 |
提升審減率 |
提升審減率 |
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項(xiàng)目效益 |
社會效益 |
對辦公室電腦等設(shè)備的維護(hù)使辦公室能正常運(yùn)轉(zhuǎn)，從而為業(yè)務(wù)股室提供幫助和支持，更好的發(fā)揮審計(jì)的工作效能。 |
提高審計(jì)效能 |
提高審計(jì)效能 |
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滿意度 |
滿意度 |
確保辦公用電腦、會計(jì)用電腦、審計(jì)業(yè)務(wù)用電腦的正常使用，發(fā)揮審計(jì)效能。 |
滿意度99% |
滿意度99% |
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2. 政府投資工程項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況綜述。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)200萬元，執(zhí)行數(shù)為200萬元，完成預(yù)算的100%。通過項(xiàng)目實(shí)施，保障對以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，為政府挽回和避免損失；通過聘請中介參與審計(jì)，促進(jìn)建設(shè)單位對建設(shè)項(xiàng)目的管理，保障項(xiàng)目工程質(zhì)量。發(fā)現(xiàn)的主要問題：審減金額還有待提高。下一步改進(jìn)措施：提高審減率，緊縮開支。
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項(xiàng)目支出績效目標(biāo)完成情況表 |
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項(xiàng)目名稱 |
政府投資工程項(xiàng)目審計(jì)費(fèi) |
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預(yù)算單位 |
沐川縣審計(jì)局 |
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預(yù)算執(zhí)行情況(萬元) |
預(yù)算數(shù): |
200萬元 |
執(zhí)行數(shù): |
200萬元 |
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其中-財(cái)政撥款: |
200萬元 |
其中-財(cái)政撥款: |
200萬元 |
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其它資金: |
0 |
其它資金: |
0 |
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年度目標(biāo)完成情況 |
預(yù)期目標(biāo) |
實(shí)際完成目標(biāo) |
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對政府投資工程實(shí)施審計(jì)，促進(jìn)建設(shè)單位加強(qiáng)政府投資建設(shè)項(xiàng)目管理。 |
促進(jìn)了項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)單位加強(qiáng)管理，保障建設(shè)、資金合法、合理使用。 |
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績效指標(biāo)完成情況 |
一級指標(biāo) |
二級指標(biāo) |
三級指標(biāo) |
預(yù)期指標(biāo)值(包含數(shù)字及文字描述) |
實(shí)際完成指標(biāo)值(包含數(shù)字及文字描述) |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
數(shù)量指標(biāo) |
分批送審項(xiàng)目共828個(gè)，已出報(bào)告131個(gè)，即將出報(bào)告87個(gè)，已完成初審142個(gè)，已完成查勘187個(gè)，未查勘281個(gè) |
828個(gè) |
828個(gè) |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
數(shù)量指標(biāo) |
完成計(jì)劃外政府投資工程投資額200萬元以上重點(diǎn)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)10個(gè) |
10個(gè) |
5個(gè) |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
質(zhì)量指標(biāo) |
完成計(jì)劃外政府投資工程額200萬元以上工程項(xiàng)目審計(jì)10個(gè)，切實(shí)為政府挽回和避免了損失，保障項(xiàng)目工程質(zhì)量。 |
保證工程質(zhì)量 |
已保證 |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
時(shí)效指標(biāo) |
縣審計(jì)局按照縣委、縣政府安排，牽頭完成金惠集團(tuán)實(shí)施的脫貧攻堅(jiān)非常規(guī)項(xiàng)目審計(jì)828個(gè)項(xiàng)目的審計(jì) |
2019年12月之前 |
已完成 |
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項(xiàng)目完成指標(biāo) |
成本指標(biāo) |
審計(jì)所有工程項(xiàng)目所需費(fèi)用 |
200萬 |
已完成 |
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效益指標(biāo) |
社會效益指標(biāo) |
通過對財(cái)政資金使用情況監(jiān)督來提高財(cái)政資金使用效益，保障扶貧項(xiàng)目建設(shè)的開展，保障國民經(jīng)濟(jì)和社會健康發(fā)展 |
提高效益 |
已完成 |
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滿意度指標(biāo) |
服務(wù)對象滿意度指標(biāo) |
對工程項(xiàng)目審計(jì)需達(dá)到的滿意程度 |
99% |
99% |
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（三）、部門開展績效評價(jià)結(jié)果。
本部門按要求對2019年部門整體支出績效評價(jià)情況開展自評，《沐川縣審計(jì)局2019年部門整體支出績效評價(jià)報(bào)告》見附件。
審計(jì)局整體支出績效評價(jià)得分表
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一級指標(biāo) |
二級指標(biāo) |
三級指標(biāo) |
得分 |
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部門決策（21分） |
目標(biāo)任務(wù)（13分） |
相關(guān)性（5分） |
5分 |
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明確性（4分） |
4分 |
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合理性（4分） |
4分 |
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預(yù)算編制（8分） |
測算依據(jù)（4分） |
4分 |
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目標(biāo)管理（4分） |
4分 |
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綜合管理（30分） |
專項(xiàng)資金分配時(shí)限（2分） |
省級財(cái)力專項(xiàng)預(yù)算分配時(shí)限（1分） |
1分 |
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中央?？罘峙浜弦?guī)率（1） |
1分 |
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中期評估（2分） |
執(zhí)行中期評估（2分） |
2分 |
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績效監(jiān)控（5分） |
預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度監(jiān)控（2分） |
2分 |
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績效目標(biāo)動態(tài)監(jiān)控（3分） |
3分 |
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非稅收入執(zhí)收情況（2分） |
非稅收入征收情況（1分） |
1分 |
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非稅收入上繳情況（1分） |
1分 |
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資產(chǎn)管理（6分） |
資產(chǎn)管理信息化情況（2分） |
2分 |
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行政事業(yè)單位資產(chǎn)報(bào)告情況（2分） |
2分 |
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資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合（2分） |
2分 |
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內(nèi)控制度管理（2分） |
內(nèi)部控制度健全完整（2分） |
2分 |
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信息公開（6分） |
預(yù)算公開（2分） |
2分 |
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決算公開（2分） |
2分 |
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績效信息公開（2分） |
2分 |
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績效評價(jià)（5分） |
績效評價(jià)開展（2分） |
2分 |
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評價(jià)結(jié)果應(yīng)用（3分） |
3分 |
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部門績效情況（45分） |
履職成效（20分） |
部門特性指標(biāo) |
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審計(jì)業(yè)務(wù) |
10分 |
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黨風(fēng)廉政建設(shè) |
3分 |
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脫貧攻堅(jiān) |
7分 |
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可持續(xù)發(fā)展能力（15分） |
重點(diǎn)改革（重點(diǎn)工作）完成情況（5分） |
5分 |
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科技（制度、方法、機(jī)制等）創(chuàng)新（5分） |
5分 |
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人才培養(yǎng)（5分） |
5分 |
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滿意度（10分） |
協(xié)作部門滿意度（3分） |
3分 |
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管理對象滿意度（3分） |
3分 |
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社會公眾滿意度（4分） |
4分 |
十一、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2019年，沐川縣審計(jì)局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出29.94萬元，比2018年減少4.63萬元，下降1.34%。主要原因是落實(shí)“過緊日子”要求，嚴(yán)格壓減部門公用經(jīng)費(fèi)。
（二）政府采購支出情況
2019年，審計(jì)局政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2019年12月31日，審計(jì)局共有車輛1輛，其中：部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車1輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第三部分名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。
3.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
4、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
5．一般公共服務(wù)（類）商貿(mào)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
6．一般公共服務(wù)（類）商貿(mào)事務(wù)（款）招商引資（項(xiàng)）：反映用于招商引資、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)環(huán)境等方面的支出。
7．一般公共服務(wù)（類）商貿(mào)事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
8．一般公共服務(wù)（類）商貿(mào)事務(wù)（款）其他商貿(mào)事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映上述項(xiàng)目以外其他用于商貿(mào)事務(wù)方面的支出。
9．社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。
10．衛(wèi)生健康管理支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
11．衛(wèi)生健康管理支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的帶來單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)
12．城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理（款）城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理（項(xiàng)）：反映城鄉(xiāng)社區(qū)、防災(zāi)減災(zāi)、歷史名城規(guī)劃制定與管理等方面的支出。
13. 資源勘探信息等支出（類）制造業(yè)（款）其他制造業(yè)（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于制造業(yè)方面的支出。
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務(wù)（款）其他商業(yè)流通事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于商業(yè)流通事務(wù)方面的支出。
15．住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
16.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
17.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
18.“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
19.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第四部分 附件
附件1
沐川縣審計(jì)局2019年部門整體支出績效評價(jià)報(bào)告
一、部門（單位）概況
（一）機(jī)構(gòu)組成。
沐川縣審計(jì)局下設(shè)辦公室、財(cái)政行政事業(yè)審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任和資源環(huán)境審計(jì)股、政府投資工程審計(jì)股；下屬事業(yè)單位1個(gè)（沐川縣審計(jì)中心）。核定編制18個(gè)，其中：行政編制9個(gè)，事業(yè)編制9個(gè)。
（二）機(jī)構(gòu)職能。
沐川縣審計(jì)局是主管全縣審計(jì)工作的區(qū)政府工作部門主要職責(zé)：對縣各部門(含直屬單位)和本級政府預(yù)算和決算，以及預(yù)算外資金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；對縣政府預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，并向本級人民政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)提出審計(jì)結(jié)果報(bào)告；對國有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；對國家的事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；對國家建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算的執(zhí)行情況和決算進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；對政府部門門管理和社會團(tuán)體受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；對國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督；對與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)務(wù)有關(guān)地方、部門、單位進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并向本級人民政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告審計(jì)調(diào)查結(jié)果；對縣屬各部門、國有的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督；開展對縣屬各行行政機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、群眾團(tuán)體及其直屬單位科(局)級正科職領(lǐng)導(dǎo)干部(包括主持工作的副職)、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政正職領(lǐng)導(dǎo)干部(包括主持工作的副職)進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；承辦縣政府交辦的其他工作。
（三）人員概況。
縣審計(jì)局現(xiàn)有在職人員20人，其中：局長1名，副局長1名，總審計(jì)師1名，一般公務(wù)員6名，事業(yè)人員9名，臨聘人員2名。
二、部門財(cái)政資金收支情況
1．基本支出預(yù)算使用情況
2019年審計(jì)局保障機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)各項(xiàng)支出共248.19萬元，嚴(yán)格按預(yù)算安排人員和辦公費(fèi)等基本支出。
（1）工資福利支出224.24萬元，其中：基本工資55.05萬元、津貼補(bǔ)貼28.92萬元、獎(jiǎng)金63.87萬元、績效工資16.98萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)21.41萬元、職業(yè)年金繳費(fèi)2.15萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)6.15萬元、其他社會保障繳費(fèi)2.28萬元、住房公積金21.81萬元、其他工資福利支出5.62萬元；
（2）日常公用支出23.94萬元。其中：辦公費(fèi)5.99萬元、印刷費(fèi)0.3萬元、水費(fèi)0.2萬元、電費(fèi)0.35萬元、郵電費(fèi)0.68萬元、物業(yè)管理費(fèi)1萬元、差旅費(fèi)1.5萬元、公務(wù)接待費(fèi)2萬元、工會經(jīng)費(fèi)2.17萬元、福利費(fèi)1.81萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.37萬元、其他交通費(fèi)5.57萬元；
（3）對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出0.01萬元。其中獎(jiǎng)勵(lì)金0.01萬元。
2．項(xiàng)目支出預(yù)算使用情況
2019年，因機(jī)構(gòu)改革調(diào)整年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余項(xiàng)目資金70萬元，本年項(xiàng)目資金收入252.69萬元（其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目收入252.69萬元），本年支出312.69萬元（其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出312.69萬元） ，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余10萬元。
三、部門整體預(yù)算績效管理情況
（一）部門預(yù)算管理。
2019年，本單位落實(shí)完善審計(jì)管理體制改革舉措，創(chuàng)新審計(jì)理念，提升審計(jì)質(zhì)量，推進(jìn)“科技強(qiáng)審”的績效目標(biāo)，嚴(yán)格按照在編人員和規(guī)定的定額編制人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算，按照“量力而行、量入為出”的原則，按預(yù)算按標(biāo)準(zhǔn)合理安排經(jīng)費(fèi)。
（二）專項(xiàng)預(yù)算管理。
為保障2019年沐川縣審計(jì)局順利完成自身制定的項(xiàng)目計(jì)劃以及協(xié)助上級審計(jì)機(jī)關(guān)、本級其他部門的相關(guān)任務(wù)，推進(jìn)專項(xiàng)工作落實(shí)，用好專項(xiàng)資金。專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目程序嚴(yán)密、規(guī)劃合理、結(jié)果符合、分配科學(xué)、分配即使、資金在使用和管理上做到專款專用。
（三）結(jié)果應(yīng)用情況。
2019年，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的重大決策部署，科學(xué)組織實(shí)施各項(xiàng)審計(jì)，完成市縣下達(dá)的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。本部門支出管理的各項(xiàng)收入和支出都按照預(yù)算的目標(biāo)完成，并按規(guī)定在縣政府門戶網(wǎng)站公開了預(yù)決算信息。本單位嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理法律法規(guī)，貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)使用，強(qiáng)化項(xiàng)目資金管理和使用。
四、評價(jià)結(jié)論及建議
（一）評價(jià)結(jié)論。
2019年，沐川縣審計(jì)局緊緊圍繞新預(yù)算法和積極的財(cái)政政策貫徹落實(shí)情況，在部門績效目標(biāo)制定、預(yù)算編制、目標(biāo)完成、預(yù)算執(zhí)行等方面都嚴(yán)格按各項(xiàng)制度和規(guī)定按時(shí)保質(zhì)完成。依法全面履行監(jiān)督職責(zé)，為沐川發(fā)展做出審計(jì)貢獻(xiàn)。
（二）存在問題。
預(yù)算編制工作有待提高，財(cái)務(wù)制度執(zhí)行力有待加強(qiáng)。
（三）改進(jìn)建議。
細(xì)化預(yù)算編制工作，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。落實(shí)預(yù)算執(zhí)行分析，即使了解預(yù)算執(zhí)行差異、合理調(diào)整、糾正預(yù)算執(zhí)行偏差，切實(shí)提高部門預(yù)算收支管理水平。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。
第五部分 附表
一、收入支出決算總表
二、收入總表
三、支出總表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表（政府經(jīng)濟(jì)分類科目）
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表
八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
十、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十一、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算表
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