沐川縣大楠初級中學(xué)2020年部門決算編制說明

目錄

公開時間：2021年9月20日

第一部分 部門概況 4

 一、基本職能及主要工作 4

二、機構(gòu)設(shè)置 4

第二部分 2020年度部門決算情況說明 5

一、 收入支出決算總體情況說明 5

二、 收入決算情況說明 5

三、 支出決算情況說明 6

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明 7

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明 7

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明 8

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明 9

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明 10

九、 國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明 10

十、其他重要事項的情況說明 10

第三部分 名詞解釋 16

第四部分 附件 21

附件1 21

附件2 24

第五部分 附表 28

一、收入支出決算總表 28

二、收入決算表 28

三、支出決算表 28

四、財政撥款收入支出決算總表 28

五、財政撥款支出決算明細表 28

六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表 28

七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表 28

八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表 28

九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表 28

十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 28

十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表 28

十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 28

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表 28

十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表 28

第一部分 部門概況

    一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。

沐川縣大楠初級中學(xué)的主要職責(zé)是：實施初中義務(wù)教育，促進基礎(chǔ)教育發(fā)展。初中學(xué)歷教育。

（二）2020年重點工作完成情況。

1、學(xué)校按照疫情防控要求，完善兩案九制，配齊配足防疫物資，進行相關(guān)工作的嚴(yán)格檢查，記載，反饋，整改。

2、全年順利迎接并通過各級檢查。

2、德育為先，創(chuàng)新方法，大力提高德育工作實效性

4、和諧發(fā)展，以質(zhì)取勝，努力提高教學(xué)質(zhì)量

5、以人為本，提煉內(nèi)涵，傾力打造學(xué)校文化

6、做好后勤和安全保衛(wèi)工作

7、改善辦學(xué)條件，提升教師工作條件,改善寄宿生住宿環(huán)境.

8、黨建工作按照“三會一課”制度，定期召開，結(jié)合縣教育工委的部署，按時完成各項工作。

9、被評縣級精品課1節(jié)。

    二、機構(gòu)設(shè)置

沐川縣大楠初級中學(xué)屬沐川縣教育局下屬二級其他事業(yè)單位。

納入沐川縣大楠初級中學(xué)2020年度部門決算編制范圍的獨立核算單位共一個。

第二部分 2020年度部門決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2020年度收入657.33萬元，支出635.38萬元。

圖1：收、支決算總計變動情況圖

二、 收入決算情況說明

2020年本年收入合計657.33萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入654.33萬元，占99.43%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入3萬元，占0.57%；國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.0萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。

圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖

三、 支出決算情況說明

2020年本年支出合計635.38萬元，其中：基本支出532.47萬元，占83.80%；項目支出102.91萬元，占16.20%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

圖3：支出決算結(jié)構(gòu)圖

四、 財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年財政撥款收入657.33萬元，支出635.38萬元。

圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況

五、 一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2020年一般公共預(yù)算財政撥款支出632.38萬元，占本年支出合計的99.83%。

圖5：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算變動情況

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年一般公共預(yù)算財政撥款支出632.38萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)支出（類）0.00萬元，占0.00%；教育支出（類）632.38萬元，占100%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占0.00%；農(nóng)林水（類）支出0萬元，占0.0%；其他支出（類）支出0.00萬元，占0.0%。

圖6：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2020年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為632.38萬元，完成預(yù)算96.65%。其中：

1.教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）:支出決算為5.40萬元，完成預(yù)算100%。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出532.47萬元，其中：

人員經(jīng)費523.14萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金等。
　　公用經(jīng)費9.33萬元，主要包括：辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置等。

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

2020年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0.00萬元，比2019年增加0.00萬元。2020年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算0萬元；公務(wù)接待費支出決算0.00萬元。

1.因公出國（境）經(jīng)費支出：0.00萬元。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。

2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出0.00萬元。

其中：公務(wù)用車購置支出0.00萬元。全年按規(guī)定更新購置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、金額0.00萬元，越野車0輛、金額0.00萬元，載客汽車0輛、金額0.00萬元。截至2020年12月底，單位共有公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務(wù)用車運行維護費支出0.00萬元。

3.公務(wù)接待費支出0.00萬元。其中：

國內(nèi)公務(wù)接待支出0.00萬元。國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計支出0.00萬元。

外事接待支出0.00萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0.00萬元。

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

2020年政府性基金預(yù)算撥款支出0.00萬元。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明

2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0.00萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

無。

（二）政府采購支出情況

2020年，沐川縣大楠初級中學(xué)政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2020年12月31日，沐川縣大楠初級中學(xué)共有車輛0輛，其中：部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

    （四）預(yù)算績效管理情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門（單位）在年初預(yù)算編制階段，組織對“初中生均公用經(jīng)費”、“人才保障機制專項經(jīng)費”、“中央彩票公益金支持鄉(xiāng)村學(xué)校少年宮項目資金”項目開展了預(yù)算事前績效評估，對3個項目編制了績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取3個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對3個項目開展了績效目標(biāo)完成情況自評。

本單位按要求對2020年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看，各個項目都取得了良好的社會效益，做到了，社會滿意，學(xué)生滿意，家長滿意，人民群眾滿意。

1.項目績效目標(biāo)完成情況。

本單位在2020年度部門決算中反映“初中生均公用經(jīng)費”、“人才保障機制專項經(jīng)費”、“中央彩票公益金支持鄉(xiāng)村學(xué)校少年宮項目資金”等3個項目績效目標(biāo)實際完成情況。

（1）“初中生均公用經(jīng)費”項目績效目標(biāo)完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)44.10萬元，執(zhí)行數(shù)為44.10萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障了地屬學(xué)生的入學(xué)率為100%，輟學(xué)率為0，保障學(xué)校教育教學(xué)的正常進行，保障了教學(xué)質(zhì)量的穩(wěn)步提升，受到上級領(lǐng)導(dǎo)和社會的滿意和認可。

（2）“人才保障機制專項經(jīng)費”項目績效目標(biāo)完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)0.41萬元，執(zhí)行數(shù)為0.41萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，促進了學(xué)?；瘜W(xué)，物理等學(xué)科教研活動的高質(zhì)量開展，起到了骨干教師的帶頭作用，為其他教師樹立了良好的教師形象。

（3）“中央彩票公益金支持鄉(xiāng)村學(xué)校少年宮項目資金”項目績效目標(biāo)完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)3.00萬元，執(zhí)行數(shù)為3.00萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，促進了學(xué)校興趣活動的開展，發(fā)展學(xué)生藝術(shù)潛能，為培養(yǎng)多才多藝的學(xué)生提供了平臺。但學(xué)校還缺少專業(yè)的藝術(shù)類教學(xué)人才。

2.部門績效評價結(jié)果。

本單位按要求對2020年部門整體支出績效評價情況開展自評，《沐川縣大楠初級中學(xué)2020年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）。

本部門自行組織對 “初中生均公用經(jīng)費”項目、 “人才保障機制專項經(jīng)費”項目、“中央彩票公益金支持鄉(xiāng)村學(xué)校少年宮項目資金”項目開展了績效評價，《“村級幼兒園教師補助”項目2020年績效評價報告》見附件（附件2）。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預(yù)算單位事業(yè)收入情況）等。

3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如…（二級預(yù)算單位經(jīng)營收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。 

5.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補當(dāng)年收支差額的金額。 

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。

8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.一般公共服務(wù)（類）民族事務(wù)（款）民族工作專項（項）指：用于民族事務(wù)管理方面的專項支出。

10.教育（類）教育管理事務(wù)（款）行政運行（項）指：教育行政單位的基本支出。

11.教育（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)（項）指：除上述項目以外其他用于教育管理事務(wù)方面的支出。

12.教育（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項）指：各部門舉辦的學(xué)前教育支出。

13.教育（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項）指：各部門舉辦的小學(xué)教育支出。

14.教育（類）普通教育（款）初中教育（項）指：各部門舉辦的初中教育支出。

15.教育（類）普通教育（款）高中教育（項）指：各部門舉辦的高級中學(xué)教育支出。

16.教育（類）普通教育（款）高等教育（項）指：經(jīng)國家批準(zhǔn)設(shè)立的中央和省、自治區(qū)、直轄市各部門所屬的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

17.教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）指：上述項目以外其他用于普通教育方面的支出。

18.教育（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項）指：各部門（不含人力資源和社會保障部門）舉辦的中等職業(yè)學(xué)校支出。

19.教育（類）進修及培訓(xùn)（款）教師進修（項）指：教師進修、師資培訓(xùn)支出。

20.教育（類）進修及培訓(xùn)（款）其他進修及培訓(xùn)（項）指：其他用于進修及培訓(xùn)方面的支出。

21.教育（類）教育費附加安排的支出（款）農(nóng)村中小學(xué)教學(xué)設(shè)施（項）指: 教育費附加安排用于改善農(nóng)村中小學(xué)教學(xué)設(shè)施和辦學(xué)條件的支出。

22.教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）指:上述項目以外其他用于教育方面的支出。

23.文化體育與傳媒（類）其他旅游體育與傳媒（款）宣傳文化發(fā)展專項支出（項）指：按照國家有關(guān)政策支持宣傳文化單位發(fā)展的專項支出。

24.社會保障和就業(yè)（類）民政管理事務(wù)（款）老齡事務(wù)（項）指:老齡事務(wù)方面的支出。

25.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）指:機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

26.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項）指:上述科目以外其他用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。

27.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）指:按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。

28.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）指:按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。

29.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）指:財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

30.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）指 :財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

31.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）指:行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

32.農(nóng)林水（類）扶貧（款）社會發(fā)展（項）是指：用于農(nóng)村貧困地區(qū)中小學(xué)教育、文化、廣播、電視、醫(yī)療、衛(wèi)生等方面的項目支出。

33.其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事業(yè)的彩票公益金支出（項）是指：用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。

34.其他支出（類）其他支出（項）其他支出（款）是指：上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

35.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

36.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

37.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

38.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 

39.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

40.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

41.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 附件

附件1

沐川縣大楠初級中學(xué)

部門2020年部門整體支出績效評價報告

一、部門（單位）概況

（一）機構(gòu)組成。沐川縣大楠初級中學(xué)屬沐川縣教育局下屬二級事業(yè)單位。

（二）機構(gòu)職能。沐川縣大楠初級中學(xué)的主要職責(zé)是：實施九年義務(wù)教育，促進基礎(chǔ)教育發(fā)展，初中學(xué)歷教育。

（三）人員概況。沐川大楠初級中學(xué)核定編制41人，其中行政編制0人，事業(yè)工勤編制1人，全額撥款事業(yè)編制40人。實有在職人員48人，其中：行政0人，機關(guān)工勤0人，事業(yè)專業(yè)技術(shù)人員40人，事業(yè)工勤人員1人，特崗教師1人，退休人員8人，遺屬人員2人，臨聘人員6人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。

2020年度我單位年初收入預(yù)算總額為657.33萬元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款收入654.33萬元，政府性基金撥款收入3.00萬元，上年一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)收入50.00萬元。年中調(diào)整預(yù)算0.00萬元，全年收入預(yù)算總計707.33萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款654.33萬元，政府性基金財政預(yù)算撥款3.00萬元，上年一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)收入50.00萬元，上年政府性基金預(yù)算撥款0.00萬元。

（二）部門財政資金支出情況。

2020年全年我單位實際完成支出635.38萬元，按支出性質(zhì)分為基本支出532.47萬元，項目支出102.91萬元。按功能分為一般公共服務(wù)支出0.00萬元，教育支出632.38萬元，農(nóng)林水支出0.00萬元，文化旅游體育與傳媒支出0.00萬元，其他支出0.00萬元。結(jié)余71.95萬元。

三、部門整體預(yù)算績效管理情況

（一）部門預(yù)算管理。

（1）預(yù)算編制。按照縣財政局2020年部門預(yù)算編制通知要求，認真核實單位實際財政供養(yǎng)人數(shù)和單位實有編制情況，正確編制人員經(jīng)費和公用經(jīng)費等，做到盡量細化項目資金支出預(yù)算范圍和科目，及時上報審核。嚴(yán)格按照預(yù)算要求執(zhí)行好預(yù)算資金，100%完成預(yù)算項目，無違規(guī)違紀(jì)記錄。

（2）預(yù)算執(zhí)行及調(diào)整。 按《中華人民共和國預(yù)算法》和財政有關(guān)規(guī)定，職工工資等人員經(jīng)費按月發(fā)放，公務(wù)費按季申報，項目支出按項目實施情況經(jīng)沐川縣教育會計管理中心審核后授權(quán)支付。

（二）結(jié)果應(yīng)用情況。

我單位主要職能為實施九年義務(wù)教育，促進基礎(chǔ)教育發(fā)展，初中學(xué)歷教育,辦好人民群眾十分滿意的教育。

四、評價結(jié)論及建議

（一）評價結(jié)論。從自評情況來看，預(yù)、決算編制合理，支出規(guī)范，項目完成情況好，取得了良好的社會效益，自評得分100分。

（二）存在問題。無

（三）改進建議。

為全面提升學(xué)生素質(zhì)，辦好人民滿意的教育，政府應(yīng)加強對我校的資源配置和師資配置，特別是配置計算機，藝術(shù)類專業(yè)教師。

附件2

“生均公用經(jīng)費”

項目2020年績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況。

1．“生均公用經(jīng)費”，主要是保障沐川大楠初級中學(xué)正常的日常開支，維持學(xué)校正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費。

2．“生均公用經(jīng)費”，按學(xué)生人數(shù)計算，每生每年800元，寄宿生額外補助每生每年200元，隨班就讀學(xué)生每生每年6000元，我單位總計全年44.10萬元。

3．教育局按春秋兩季向財政申報生均公用經(jīng)費，經(jīng)沐川縣教育會計管理中心轉(zhuǎn)學(xué)校，分別在2020年3月，2020年9月，2020年12月轉(zhuǎn)到學(xué)校賬戶。

4．學(xué)校報賬員收集好支出發(fā)票，每月到會計中心審核，在進行報賬。審核后由會計中心將資金劃撥給學(xué)校，后由學(xué)校進行支付。

（二）項目績效目標(biāo)。

1．項目主要內(nèi)容：沐川縣大楠初級中學(xué)生均公用經(jīng)費。

2．本年度有學(xué)生364人，隨班就讀學(xué)生6人，送教上門2人，正常教學(xué)，無安全事故發(fā)生，受到學(xué)生和家長好評。

3．“生均公用經(jīng)費”與實際相符，申報目標(biāo)是否合理可行。

（三）項目自評步驟及方法。

本單位成立了由沐川縣大楠初級中學(xué)校長邱洪任組長，教導(dǎo)主任先璐任副組長，政教主任鄧艷蘭、總務(wù)主任蔣漢強，單位會計陳剛、出納敖文生、工會主席胡寧、為成員的自評小組，在沐川縣教育會計和學(xué)生資助中心分管會計的指導(dǎo)下，對項目的申報、資金的使用等進行了全面自查。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復(fù)情況。

項目資金按照《沐川縣財政局關(guān)于編制2020-2022中期財政規(guī)劃和2020部門預(yù)算的通知》（沐財發(fā)〔2019〕139號）進行了認真編報，由沐川縣財政局經(jīng)《沐川縣財政局關(guān)于批復(fù)2020年部門預(yù)算的通知》（沐財發(fā)〔2020〕39號）批復(fù)沐川縣教育局后，通過《沐川縣教育局關(guān)于批復(fù)2020年部門預(yù)算的通知》（沐教辦〔2020〕26號）批復(fù)我單位。

（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。

1．資金計劃。該項目資金計劃共計44.10萬元，其中縣級財政資金1.53萬元，其余42.67萬元為中央財政和省級財政資金，全年無調(diào)整。

2．資金到位。教育局分春秋兩季向財政申報生均公用經(jīng)費，由沐川縣教育會計和學(xué)生資助中心管理。學(xué)校每月送支付發(fā)票由會計中心審核，審核后將資金轉(zhuǎn)到我單位賬戶，由學(xué)校進行支付。完成計劃的100%，及時有力地保障了我單位的正常教學(xué)秩序，學(xué)校順利的開展各類教育教學(xué)活動。

3．資金使用。

“生均公用經(jīng)費”2020年共計支出44.10萬元，用于支付學(xué)校辦公費、水電費、郵電費、差旅費、培訓(xùn)費、物業(yè)管理費、維修費、手續(xù)費、辦公設(shè)備購置以及其他商品和服務(wù)支出等費用。該項目經(jīng)費的使用由我單位報經(jīng)沐川縣教育會計和學(xué)生資助管理中心主管會計審核后進行支付，資金使用符合相關(guān)規(guī)定，依據(jù)充分，支付單據(jù)合規(guī)合法。

（三）項目財務(wù)管理情況。

我單位對“生均公用經(jīng)費”的使用制訂了相應(yīng)的管理制度，專人負責(zé)管理，并經(jīng)沐川縣教育會計和學(xué)生資助管理中心主管會計審核，會計核算規(guī)范、財務(wù)處理及時。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構(gòu)及實施流程。

總負責(zé)人邱洪，審核蔣漢強，會計陳剛，出納敖文生負責(zé)實施。

（二）項目管理情況。

制訂了《學(xué)校會計管理制度》、《公用經(jīng)費管理制度》、等制度，由會計陳剛和出納敖文生冉負責(zé)經(jīng)費支出管理。

（三）項目監(jiān)管情況。

由沐川縣教育會計和學(xué)生資助中心對經(jīng)費支出進行審核。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

在沐川縣教育會計和學(xué)生資助管理中心的管理、審核下，完成學(xué)校的每一筆支出費用。全年生均公用經(jīng)費支出44,10萬元，符合規(guī)范，支出合理。

（二）項目效益情況。

通過財政的鼎力支持，學(xué)校正常運轉(zhuǎn)，并積極開展各類教育教學(xué)活動，教學(xué)成績明顯提高，教學(xué)秩序正常，家長滿意、社會滿意、人民群眾滿意。

五、評價結(jié)論及建議

（一）評價結(jié)論。

“生均公用經(jīng)費”項目的實施對我校教育教學(xué)提供了良好的條件，促進了學(xué)生質(zhì)量的提高，項目綜合評價為優(yōu)。

（二）存在的問題。

學(xué)生人數(shù)逐年較少，學(xué)校的經(jīng)費不足。

（三）相關(guān)建議。

為了學(xué)校的發(fā)展，為了就近學(xué)生就讀，希望各界力量加大對沐川縣大楠初級中學(xué)的支持

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

2020年沐川縣大楠初級中學(xué)部門決算公開表.xls