沐川縣中等職業(yè)學(xué)校2020年部門決算編制說明

目錄

公開時間：2021年9 月20日

第一部分 部門概況 4

一、基本職能及主要工作  4

二、機構(gòu)設(shè)置 6

第二部分度部門決算情況說明 6

一、收入支出決算總體情況說明 6

二、收入決算情況說明 6

三、支出決算情況說明 7

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明 8

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明 8

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明 10

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明 11

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明 12

九、 國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明 12

十、其他重要事項的情況說明 …………………………………  12

第三部分 名詞解釋 17

第四部分 附件 18

附件1 18

附件2 21

第五部分 附表 25

一、收入支出決算總表 25

二、收入決算表 25

三、支出決算表 25

四、財政撥款收入支出決算總表 25

五、財政撥款支出決算明細表 25

六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表 25

七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表 25

八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表 25

九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表 25

十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 25

十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表 25

十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 25

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表 25

十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表 25

第一部分 部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。實施中等職業(yè)教育，發(fā)揮職業(yè)教育資源優(yōu)勢和服務(wù)功能，按照育訓(xùn)結(jié)合、長短結(jié)合、內(nèi)外結(jié)合的要求，面向在校學(xué)生和全體社會成員開展職業(yè)培訓(xùn)，加快形成學(xué)歷教育與社會服務(wù)并舉并重的辦學(xué)格局。

（二）2020年重點工作完成情況。

2020年，我校緊緊圍繞教育中心工作和責任目標，聚焦推進素質(zhì)教育、提升教育質(zhì)量、改善教育民生、促進教育公平、深化教育改革、強化教育管理等重點工作，推進沐川教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展，較好完成了工作任務(wù)。主要是：

一、夯實教育教學(xué)工作

一是提高教育教學(xué)工作獎懲力度。本學(xué)年修訂了績效考核方案、年度考核方案、評優(yōu)晉級方案，加大了對教學(xué)常規(guī)的管理，提高了對教學(xué)成績的獎勵。二是加強教師培訓(xùn)力度。積極參加各級組織的培訓(xùn)活動，通過學(xué)校自培、走出去和請進來等多種方式開展教師培訓(xùn)。三是加大對學(xué)生的獎勵力度。每期半期和期末對學(xué)習(xí)成績優(yōu)秀的學(xué)生進行錢、物的獎勵，全年獎勵學(xué)生800人次，獎勵經(jīng)費94800余元。通過全體教師的努力，學(xué)校獲得樂山市教學(xué)質(zhì)量評估一等獎。

二、校園文化體系建設(shè)更趨深化

我們從三個方面全力打造了特色的校園文化。一是重視了教室外的文化體系建設(shè)。校園內(nèi)增設(shè)了不銹鋼宣傳欄，校園樓體上鑲嵌了富有啟迪意義的?；?、校訓(xùn)，走廊和樓梯墻壁上懸掛了名言警句、詩文佳作、安全常識、行為規(guī)范、道德禮儀等方面的展牌、展板。二是緊抓了室內(nèi)特色文化建設(shè)。每個教室、每個功能室都設(shè)計布置了獨具特色的室內(nèi)文化，立體化、全方位創(chuàng)設(shè)了健康活潑的文化氛圍。三是強化了數(shù)字化校園文化建設(shè)。在強化文化建設(shè)的同時，不斷完善校園信息化建設(shè)。學(xué)校擁有百兆校園網(wǎng)，所有年級均實現(xiàn)了新的“班班通”多媒體教學(xué)。教師辦公實現(xiàn)人手一機。網(wǎng)絡(luò)化辦公，極大地提高了學(xué)校辦學(xué)效益，豐富了教師教學(xué)手段，提高了教學(xué)效率，提升了管理實效。

三、扎實教育扶貧工作和疫情防控

 認真按上級文件精神開展教育扶貧工作，組織教師開展建檔立卡貧困學(xué)生的摸排和資助工作，發(fā)揚不怕苦不怕累精神，確保了如期保質(zhì)保量的完成相關(guān)任務(wù)。共計發(fā)放中職助學(xué)金1499500余元。組織教師對殘疾兒童開展送教上門活動，并送上了學(xué)習(xí)用品。疫情防控方面，防疫物資充足，學(xué)生上學(xué)期間做到晨檢，午檢。放學(xué)后學(xué)校全面消毒，積極向?qū)W生家長宣傳防疫知識，做到了常抓不懈，取得了很好的成績。

四、加強黨建工作

積極開展黨建工作，按要求做好“兩學(xué)一做”工作，認真召開兩會一課。加強了黨員的政治學(xué)習(xí)，保持其先進性。

二、機構(gòu)設(shè)置

決算編制獨立核算單位共1個：沐川縣中等職業(yè)學(xué)校。

第二部分 2020年度部門決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2020年度收入1998.34萬元、支出1807.58萬元。

（圖1：收、支決算總計情況圖）（柱狀圖）

二、 收入決算情況說明

2020年本年收入合計2048.55萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入1983.34萬元，占96.82%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，占0%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入50.21萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%.

（圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）

三、 支出決算情況說明

2020年本年支出合計1807.58萬元，其中：基本支出289.82萬元，占16.03%；項目支出1517.76萬元，占83.97%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

（圖3：支出決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年財政撥款收入1983.34萬元、支出1807.588萬元。

（圖4：財政撥款收、支決算總計情況）（柱狀圖）

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2020年一般公共預(yù)算財政撥款支出1807.58萬元，占本年支出合計的100%。

（圖5：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年一般公共預(yù)算財政撥款支出1807.58萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)（類）支出0萬元，占0%；教育支出（類）1738.12萬元，占96.16%；科學(xué)技術(shù)（類）支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占0%；社會保障和就業(yè)（類）支出16.36萬元，占1%；衛(wèi)生健康支出4.80萬元，占0.2%；住房保障支出12.66萬元，占0.7%。

（圖6：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2020年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為1738.12，完成預(yù)算96.15%。其中：

1、教育（類）其他普通教育（款）（項）: 支出決算為200.10萬元，完成預(yù)算100%。

2、教育（類）職業(yè)教育（款）（項）: 支出決算為1342.51萬元，完成預(yù)算100%。

3、教育（類）普通教育（款）其他教育費附加安排的支出（項）： 支出決算為:75.51萬元，完成預(yù)算100%.

4、教育（類）普通教育（款） 其他教育支出（項）：支出決算為:120萬元，完成預(yù)算100%.

5.農(nóng)林水（款）2130506（項）: 支出決算為69.46萬元，完成預(yù)算100%。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1807.58萬元，其中：

人員經(jīng)費713.97萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。

日常公用經(jīng)費1093.61萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2020年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0萬元，完成預(yù)算0%.

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費支出決算0萬元，占0%。

1.因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元，全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。

2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元,無預(yù)算。

其中：公務(wù)用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元。截至2020年12月底，單位共有公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務(wù)用車運行維護費支出0萬元。

3.公務(wù)接待費支出0萬元，完成預(yù)算0%。其中：

國內(nèi)公務(wù)接待支出0萬元，國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計支出0萬元。

外事接待支出0萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0萬元。

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

2020年政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明

2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2020年，沐川縣中等職業(yè)學(xué)校機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元。

（二）政府采購支出情況

2020年，沐川縣中等職業(yè)學(xué)校政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出637.66萬元、政府采購工程支出123.36萬元、政府采購服務(wù)支出18.71萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2020年12月31日，沐川縣中等職業(yè)學(xué)校共有車輛0輛，其中：主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、其他用車0輛。單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本單位在年初預(yù)算編制階段，組織對生均公用經(jīng)費、教育費附加、其他教育支出、宣傳文化發(fā)展專項項目開展了預(yù)算事前績效評估，對5個項目編制了績效目標，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取2個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對2個項目開展了績效目標完成情況梳理填報。

本部門按要求對2020年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看取得了良好的社會效益，人民群眾十分滿意。

1. 項目績效目標完成情況。

    本部門在2020年度部門決算中反映“職業(yè)教育經(jīng)費”、“教育費附加”、“其他教育支出”、“代課教師費用專項”和“農(nóng)林水支出——東西部協(xié)作資金”5個項目績效目標實際完成情況。

（1）職業(yè)教育經(jīng)費項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)1342.50萬元，執(zhí)行數(shù)為1342.50萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障了全校師生的教育教學(xué)正常開支運轉(zhuǎn)。

（2）教育費附加項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)75.52萬元，執(zhí)行數(shù)為75.52萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障了新建教學(xué)樓工程款的正常支付。

（3）其他教育項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)199.70萬元，執(zhí)行數(shù)為199.70萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障了修建學(xué)校行政處罰的支付。

2.部門績效評價結(jié)果。

本部門按要求對2020年部門整體支出績效評價情況開展自評，《沐川縣中等職業(yè)學(xué)校部門2020年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）。

本部門自行組織對宣傳文化發(fā)展專項項目開展了績效評價，《宣傳文化發(fā)展專項項目2020年績效評價報告》見附件（附件2）。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

2.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

3、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

4.教育（類）…（款）…（項）：指……。

5.文化體育與傳媒（類）…（款）…（項）：指……。

6.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

7.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。 

第四部分 附件

附件1

沐川縣中等職業(yè)學(xué)校

2020年部門整體支出績效評價報告

一、部門（單位）概況

（一）機構(gòu)組成。

沐川縣中等職業(yè)學(xué)校屬沐川縣教育局下屬二級事業(yè)單位。

（二）機構(gòu)職能。

貫徹執(zhí)行黨和國家關(guān)于教育工作的方針、政策、法律、法規(guī)；推進教育體制改革，合理配置教育資源；推進義務(wù)教育均衡發(fā)展和促進教育公平。

（三）人員概況。

我校總編制20個，其中：事業(yè)編制20個，工勤編制0個。截止2020年12月31日在職人員總數(shù)103人，其中：事業(yè)人員11人，工勤0人。退休人員0人，其他人員92人，其中：特崗教師0人，臨聘人員25人，代課教師34人，村級幼兒園教師0人，臨時工0人。實有在校學(xué)生1297人，其中：高（職）中階段學(xué)生1297人，初中階段學(xué)生0人，小學(xué)階段學(xué)生0人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。

2020年度我單位年初收入預(yù)算總額為1983.34萬元，其中：當年一般公共預(yù)算撥款收入1983.34萬元，政府性基金撥款收入0.00萬元，上年一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)收入690.58萬元。

（二）部門財政資金支出情況。

2020年全年我單位實際完成支出1807.58萬元，按支出性質(zhì)分為基本支出289.82萬元，項目支出1517.76萬元。按功能分為一般公共服務(wù)支出0.00萬元，教育支出1517.76萬元，農(nóng)林水支出69.46萬元，文化旅游體育與傳媒支出0萬元，其他支出0.00萬元。結(jié)余931.55萬元.

三、部門整體預(yù)算績效管理情況

（一）部門預(yù)算管理。

（1）預(yù)算編制。按照縣財政局2020年部門預(yù)算編制通知要求，認真核實單位實際財政供養(yǎng)人數(shù)和單位實有編制情況，正確編制人員經(jīng)費和公用經(jīng)費等，做到盡量細化項目資金支出預(yù)算范圍和科目，及時上報審核。

（2）預(yù)算執(zhí)行及調(diào)整。 按《預(yù)算法》和財政有關(guān)規(guī)定，職工工資等人員經(jīng)費按月發(fā)放，項目支出按項目實施情況經(jīng)沐川縣教育會計管理中心審核后授權(quán)支付。

（二）結(jié)果應(yīng)用情況。

合理配置教育資源，推進教育體制改革，完成了各項教育、教學(xué)任務(wù)，完成了各級各類學(xué)校招生工作，完成了各級各類學(xué)生資助工作，學(xué)校建設(shè)項目有序進行。

四、評價結(jié)論及建議

（一）評價結(jié)論。從自評情況來看，預(yù)、決算編制合理，支出規(guī)范，項目完成情況好，取得了良好的社會效益，自評得分100分。

（二）存在問題。

無

（三）改進建議。

政府應(yīng)加大對學(xué)校文化建設(shè)的投入，使廣大師生有一個更加安全、舒適、美麗的學(xué)習(xí)工作場所。

附件2

“代課教師費用”

項目2020年績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況。

1．“代課教師費用”，主要是保障沐川縣中等職業(yè)學(xué)校代課教師工資和部分保險，維持學(xué)校的正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費。

2．“代課教師費用”，屬定額補助，每人每月6.24萬元。學(xué)校32名教師，每年共需經(jīng)費199.70萬元。

3．教育局每月向財政申請16.64萬元元，經(jīng)沐川縣教育會計管理中心轉(zhuǎn)學(xué)校，學(xué)校按實支付給教師。

4．按月支付。

（二）項目績效目標。

1．項目主要內(nèi)容：沐川縣中等職業(yè)學(xué)校代課教師的工資補助。

2．教師32人，每年平均學(xué)生人數(shù)約1300人。正常教學(xué)，無安全事故發(fā)生，受到學(xué)生和家長好評。

3．“代課教師費用”與實際相符，申報目標是否合理可行。

（三）項目自評步驟及方法。

本單位成立了由沐川縣中等職業(yè)學(xué)校校長彭剛任組長，教導(dǎo)主任張攀為副組長，黨支部副書記吳永貴、教務(wù)處主任龔俊霞等成員的自評小組，在沐川縣教育會計和學(xué)生資助中心分管會計的指導(dǎo)下，對項目的申報、資金的使用等進行了全面自查。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復(fù)情況。

項目資金按照《沐川縣財政局關(guān)于編制2020-2022中期財政規(guī)劃和2020部門預(yù)算的通知》（沐財發(fā)〔2019〕139號）進行了認真編報，由沐川縣財政局經(jīng)《沐川縣財政局關(guān)于批復(fù)2020年部門預(yù)算的通知》（沐財發(fā)〔2020〕39號）批復(fù)沐川縣教育局后，通過《沐川縣教育局關(guān)于批復(fù)2020年部門預(yù)算的通知》（沐教辦〔2020〕26號）批復(fù)我單位。

（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。

1．資金計劃。該項目資金計劃共計199.70萬元，全部為縣級財政資金，全年無調(diào)整。

2．資金到位。沐川縣教育會計和學(xué)生資助中心每月按16.641632萬元的標準轉(zhuǎn)到我單位賬戶，共計199.70萬元。完成計劃的100%，及時有力的保障了學(xué)校的正常教學(xué)秩序。

3．資金使用。

“代課教師費用”2020年共計支出199.70萬元，用于教師工資補助。該項目經(jīng)費的使用由我單位報經(jīng)沐川縣教育會計和學(xué)生資助管理中心主管會計審核后進行支付，資金使用符合相關(guān)規(guī)定，依據(jù)充分，支付單據(jù)合規(guī)合法。

（三）項目財務(wù)管理情況。

我單位對“代課教師費用”的使用制訂了相應(yīng)的管理制度，專人負責管理，并經(jīng)沐川縣教育會計和學(xué)生資助管理中心主管會計審核，會計核算規(guī)范、財務(wù)處理及時。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構(gòu)及實施流程。

總負責人彭剛，審核陳先明，會計楊華國，出納熊德瓊負責實施。

（二）項目管理情況。

制訂了《學(xué)校會計管理制度》、《公用經(jīng)費管理制度》、等制度，由總務(wù)主任陳先明和出納熊德瓊負責經(jīng)費支出管理。

（三）項目監(jiān)管情況。

由沐川縣教育會計和學(xué)生資助中心對經(jīng)費支出進行審核。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

32位村幼教師，每月16.64萬元工資補助，在沐川縣教育會計和學(xué)生資助中心的審核下按實發(fā)放給教師，并為他們購買養(yǎng)老保險。

（二）項目效益情況。

通過財政的鼎力支持，學(xué)校正常辦學(xué)，滿足代課教師基本需求，確保有師資，有學(xué)生，教學(xué)秩序正常，家長滿意、社會滿意、人民群眾滿意。

五、評價結(jié)論及建議

（一）評價結(jié)論。

“代課教師費用”項目的實施對我校的教學(xué)提供了良好的條件，促進了學(xué)生質(zhì)量的提高，項目綜合評價為優(yōu)。

（二）存在的問題。

學(xué)生人數(shù)較少，每月5200.51元的工資較少。但為了我校的發(fā)展，希望財政一如既往的支持，更希望政府加大投入。

（三）相關(guān)建議。

為了我校的發(fā)展，希望財政一如既往的支持，更希望政府加大投入。

“職業(yè)高中生均公用經(jīng)費”

項目2020年績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況。

1．“生均公用經(jīng)費”，主要是保障沐川縣中等職業(yè)學(xué)校正常的日常開支，維持學(xué)校正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費。

2．“生均公用經(jīng)費”，按學(xué)生人數(shù)計算，全年67萬元，我校就讀學(xué)生1297人，我單位總計全年67萬元。

3．教育局按春秋兩季向財政申報生均公用經(jīng)費，經(jīng)沐川縣教育會計管理中心轉(zhuǎn)學(xué)校，分別在2020年3月，2020年9月，2020年12月轉(zhuǎn)到學(xué)校賬戶。

4．學(xué)校報賬員收集好支出發(fā)票，每月到會計中心審核，在進行報賬。審核后由會計中心將資金劃撥給學(xué)校，后由學(xué)校進行支付。

（二）項目績效目標。

1．項目主要內(nèi)容：沐川縣中等職業(yè)學(xué)校生均公用經(jīng)費。

2．本年度有學(xué)生214人，隨班就讀學(xué)生4人，正常教學(xué)，無安全事故發(fā)生，受到學(xué)生和家長好評。

3．“生均公用經(jīng)費”與實際相符，申報目標是否合理可行。

（三）項目自評步驟及方法。

本單位成立了由沐川縣中等職業(yè)學(xué)校校長彭剛任組長，副校長張攀任副組長，教導(dǎo)主任龔俊霞，總務(wù)主任陳先明、出納熊德瓊、工會主席顏浩為成員的自評小組，在沐川縣教育會計和學(xué)生資助中心分管會計的指導(dǎo)下，對項目的申報、資金的使用等進行了全面自查。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復(fù)情況。

項目資金按照《沐川縣財政局關(guān)于編制2020-2022中期財政規(guī)劃和2020部門預(yù)算的通知》（沐財發(fā)〔2019〕139號）進行了認真編報，由沐川縣財政局經(jīng)《沐川縣財政局關(guān)于批復(fù)2020年部門預(yù)算的通知》（沐財發(fā)〔2020〕39號）批復(fù)沐川縣教育局后，通過《沐川縣教育局關(guān)于批復(fù)2020年部門預(yù)算的通知》（沐教辦〔2020〕26號）批復(fù)我單位。

（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。

1．資金計劃。該項目資金計劃共計67萬元，中央財政和省級財政資金，全年無調(diào)整。

2．資金到位。教育局分春秋兩季向財政申報生均公用經(jīng)費，由沐川縣教育會計和學(xué)生資助中心管理。學(xué)校每月送支付發(fā)票由會計中心審核，審核后將資金轉(zhuǎn)到我單位賬戶，由學(xué)校進行支付。完成計劃的100%，及時有力的保障了我單位的正常教學(xué)秩序，學(xué)校順利的開展各類教育教學(xué)活動。

3．資金使用。

“生均公用經(jīng)費”2020年共計支出19.16萬元，用于支付學(xué)校辦公費、水電費、郵電費、差旅費、培訓(xùn)費、物業(yè)管理費、維修費、手續(xù)費、辦公設(shè)備購置以及其他商品和服務(wù)支出等費用。該項目經(jīng)費的使用由我單位報經(jīng)沐川縣教育會計和學(xué)生資助管理中心主管會計審核后進行支付，資金使用符合相關(guān)規(guī)定，依據(jù)充分，支付單據(jù)合規(guī)合法。

（三）項目財務(wù)管理情況。

我單位對“生均公用經(jīng)費”的使用制訂了相應(yīng)的管理制度，專人負責管理，并經(jīng)沐川縣教育會計和學(xué)生資助管理中心主管會計審核，會計核算規(guī)范、財務(wù)處理及時。

三、項目實施及管理情況

（四）項目組織架構(gòu)及實施流程。

總負責人彭剛，審核陳先明，會計楊華國，出納熊德瓊負責實施。

（五）項目管理情況。

制訂了《學(xué)校會計管理制度》、《公用經(jīng)費管理制度》、等制度，由會計楊華國和出納熊德瓊負責經(jīng)費支出管理。

（六）項目監(jiān)管情況。

由沐川縣教育會計和學(xué)生資助中心對經(jīng)費支出進行審核。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

在沐川縣教育會計和學(xué)生資助管理中心的管理、審核下，完成學(xué)校的每一筆支出費用。全年生均公用經(jīng)費支出67萬元，符合規(guī)范，支出合理。

（二）項目效益情況。

通過財政的鼎力支持，學(xué)校正常運轉(zhuǎn)，并積極開展各類教育教學(xué)活動，教學(xué)成績明顯提高，教學(xué)秩序正常，家長滿意、社會滿意、人民群眾滿意。

五、評價結(jié)論及建議

（一）評價結(jié)論。

“生均公用經(jīng)費”項目的實施對我校教育教學(xué)提供了良好的條件，促進了學(xué)生質(zhì)量的提高，項目綜合評價為優(yōu)。

（二）存在的問題。

學(xué)校的經(jīng)費缺口仍然較大，嚴重不足。

（三）相關(guān)建議。

為了學(xué)校的發(fā)展，為了方便沐川學(xué)生的就讀，希望財政一如既往的支持沐川縣中等職業(yè)學(xué)校，更希望政府加大對我校的投入。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

沐川縣中等職業(yè)學(xué)校2020年部門決算公開表.xls