沐川縣幸福小學2021年度單位決算編制說明

第二部分 2021年度單位決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2021年度收入999.69萬元，與2020年相比增加60.87萬元,增加6.48%，增加的主要原因是一般公共預算財政撥款收入增加了64.38萬元。政府性基金預算財政撥款收入減少了3.5萬元。2021年度支出總計983.69萬元，與2020年相比增加44.87萬元，增加4.78%，增加主要原因是基本支出增加了49.97萬元，政府性基金預算財政撥款收入減少了3.50萬元。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）

二、 收入決算情況說明

2021年本年收入合計999.69萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入998.19萬元，占99.85%；政府性基金預算財政撥款收入1.5萬元，占0.15%。

（圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）

三、 支出決算情況說明

2021年本年支出合計983.69萬元，其中：基本支出882.19萬元，占89.68%；項目支出101.51萬元，占10.32%。

     （圖3：支出決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度收入999.69萬元，與2020年相比增加60.87萬元,增加6.48%，增加的主要原因是一般公共預算財政撥款收入增加了64.38萬元。政府性基金預算財政撥款收入減少了3.50萬元。2021年度支出總計983.69萬元，與2020年相比增加44.87萬元，增加4.78%，增加主要原因是基本支出增加了49.97萬元，政府性基金預算財政撥款收入減少了3.50萬元。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2021年一般公共預算財政撥款支出982.19萬元，占本年支出合計的99.85%。與2020年相比，增加48.37萬元，增長5.18%，增加主要原因是基本支出增加了49.97萬元。

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2021年一般公共預算財政撥款支出982.19萬元，主要用于以下方面:教育支出（類）982.19萬元，占100%。

（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2021年一般公共預算支出決算數(shù)為982.19萬元，完成預算98.40%。其中：

教育（類）普通教育（款）小學教育（項）支出決算為982.19萬元，完成預算98.40%.決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是16萬元的屋頂滲漏工程款因疫情推后到2022年進行。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年一般公共預算財政撥款基本支出882.19萬元，其中：

人員經(jīng)費864.56萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。

公用經(jīng)費17.62萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2021年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0.00萬元，完成預算0.00%。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2021年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%；公務(wù)接待費支出決算0.00萬元，占0.00%。具體情況如下：

（圖7：“三公”經(jīng)費財政撥款支出結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）

無

1.因公出國（境）經(jīng)費支出0.00萬元，完成預算0.00%。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。

2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出0.00萬元,完成預算0%。

3.公務(wù)接待費支出0.00萬元，完成預算0.00%。

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2021年政府性基金預算財政撥款支出1.50萬元，完成預算100%。

九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明

2021年國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出0.00萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2021年，機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元.

（二）政府采購支出情況

2021年，學校政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2021年12月31日，學校共有車輛0輛，其中：主要領(lǐng)導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、其他用車0輛。

（四）預算績效管理情況

根據(jù)預算績效管理要求，本部門（單位）在年初預算編制階段，組織對“小學生生均公用經(jīng)費”、“中央彩票公益金支持鄉(xiāng)村學校少年宮項目資金”2個項目開展了預算事前績效評估，對2個項目編制了績效目標，預算執(zhí)行過程中，選取2個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對2個項目開展了績效目標完成情況自評。

本單位按要求對2021年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看，各個項目都取得了良好的社會效益，做到了，社會滿意，學生滿意，家長滿意，人民群眾滿意。

1.項目績效目標完成情況。

本單位在2021年度部門決算中反映“小學生生均公用經(jīng)費”、“中央彩票公益金支持鄉(xiāng)村學校少年宮項目資金”等2個項目績效目標實際完成情況。

（1）“小學生生均公用經(jīng)費”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)100.00萬元，執(zhí)行數(shù)為100.00萬元，完成預算的100.00%。通過項目實施，保障了地屬學生的入學率為100.00%，輟學率為0，保障學校教育教學的正常進行，保障了教學質(zhì)量的穩(wěn)步提升，受到上級領(lǐng)導和社會的滿意和認可。

（2）“中央彩票公益金支持鄉(xiāng)村學校少年宮項目資金”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)1.50萬元，執(zhí)行數(shù)為1.50萬元，完成預算的100.00%。通過項目實施，促進了學校興趣活動的培養(yǎng)，發(fā)展學生藝術(shù)潛能，為培養(yǎng)多才多藝的學生提供了平臺，激發(fā)學生探求新知的欲望，為高一級學校輸送高素質(zhì)人才。但學校還缺少專業(yè)的藝術(shù)類教學人才。

2、 部門開展績效評價結(jié)果。

《2021年沐川縣幸福小學整體績效評價報告》見附件（第四部分）。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預算單位事業(yè)收入情況）等。

3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如…（二級預算單位經(jīng)營收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。 

5.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補當年收支差額的金額。 

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。

8.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.一般公共服務(wù)（類）民族事務(wù)（款）民族工作專項（項）指：用于民族事務(wù)管理方面的專項支出。

10.教育（類）教育管理事務(wù)（款）行政運行（項）指：教育行政單位的基本支出。

11.教育（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)（項）  

12.教育（類）普通教育（款）學前教育（項）指：各部門舉辦的學前教育支出。

13.教育（類）普通教育（款）小學教育（項）指：各部門舉辦的小學教育支出。

14.教育（類）普通教育（款）初中教育（項）指：各部門舉辦的初中教育支出。

15.教育（類）普通教育（款）高中教育（項）指：各部門舉辦的高級中學教育支出。

16.教育（類）普通教育（款）高等教育（項）指：經(jīng)國家批準設(shè)立的中央和省、自治區(qū)、直轄市各部門所屬的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

17.教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）指：上述項目以外其他用于普通教育方面的支出。

18.教育（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項）指：各部門（不含人力資源和社會保障部門）舉辦的中等職業(yè)學校支出。

19.教育（類）進修及培訓（款）教師進修（項）指：教師進修、師資培訓支出。

20.教育（類）進修及培訓（款）其他進修及培訓（項）指：其他用于進修及培訓方面的支出。

21.教育（類）教育費附加安排的支出（款）農(nóng)村中小學教學設(shè)施（項）指: 教育費附加安排用于改善農(nóng)村中小學教學設(shè)施和辦學條件的支出。

22.教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）

23.文化體育與傳媒（類）其他旅游體育與傳媒（款）宣傳文化發(fā)展專項支出（項）指：按照國家有關(guān)政策支持宣傳文化單位發(fā)展的專項支出。

24.社會保障和就業(yè)（類）民政管理事務(wù)（款）老齡事務(wù)（項）指:老齡事務(wù)方面的支出。

25.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）指:機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

26.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項）指:上述科目以外其他用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。

27.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）指:按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。

28.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）指:按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。

29.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）指:財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

30.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）指 :財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

31.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）指:行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

32.農(nóng)林水（類）扶貧（款）社會發(fā)展（項）是指：用于農(nóng)村貧困地區(qū)中小學教育、文化、廣播、電視、醫(yī)療、衛(wèi)生等方面的項目支出。

33.其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事業(yè)的彩票公益金支出（項）是指：用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。

34.其他支出（類）其他支出（項）其他支出（款）是指：上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

35.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

36.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

37.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

38.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

39.“三公”經(jīng)費：指單位用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

40.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 附件

附件

（注：有兩個及以上100萬元以上（含）特定目標類部門預算項目的，需分別開展績效目標自評并填寫附表）

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表