四川省沐川縣利店中學(xué)校2021年度單位決算編制說明

目錄

公開時間：2022年9月20日

第一部分 單位概……………………………………………………………..…4

一、職能簡介…...…...…………………………………...……..…………..4

二、2021年重點工作完成情況……………………...………………….....4

第二部分 2021年度單位決算情況說明…….…………………………..……..5

一、收入支出決算總體情況說明…..…………………………………...…5

二、收入決算情況說明..…………………………………...………………6

三、支出決算情況說明……………………………...……………..………6

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明………………………...……..7

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明……………………….....8

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明…………………….10

七、“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算情況說明………………………...…11

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明………………………...………..12

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明………………………...……..12

十、其他重要事項的情況說明………………………...…………………..12

第三部分 名詞解釋………………………...……………………………………14

第四部分 附件………………………...……………………………………....…19

第五部分 附表………………………...…………………………………………20

一、收入支出決算總表………...……………………………………...……20

二、收入決算表………...………………………………...…………………20

三、支出決算表………...…………………………………………...………20

四、財政撥款收入支出決算總表………...………………………...………20

五、財政撥款支出決算明細(xì)表………...……………………………...……20

六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表………...…………………...……20

七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細(xì)表………...……………...……20

八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表………...……………...……20

九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表………...………………...…20

十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表………...…………20

十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表………...………………20

十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表………...……20

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表………...……………20

十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表………...…………………20

(注：請單位根據(jù)實際注明頁碼)

第一部分 部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）沐川縣利店中學(xué)校的主要職能：為沐川縣利店鎮(zhèn)九年義務(wù)教育年齡段的適齡兒童和青少年提供教育教學(xué)任務(wù)，并且為社會和高、職中學(xué)校的人才培養(yǎng)打牢基礎(chǔ)。

（二）2021年重點工作完成情況。

1、完成609人的初中各年級的教育教學(xué)任務(wù)。

2、完成191課時的送教上門教育教學(xué)任務(wù)。

3、完成450人次，3600學(xué)時的校級教師培訓(xùn)。

4、認(rèn)真開展全校609名學(xué)生和45名教職工疫情防控工作，確保全校師生員工零感染。

5、通過教學(xué)設(shè)備更新、改造學(xué)生書柜、新增校園路燈、增加室內(nèi)外綠化植物等方式，加強(qiáng)校園文化建設(shè)，優(yōu)化提升育人環(huán)境。

6、教室電子白板改造更新完成，并完成錄播室的新裝和驗收使用。

7、繼續(xù)開展書法、乒乓球、田徑、合唱、舞蹈等豐富多彩的鄉(xiāng)村少年宮活動，完成1040課時針對學(xué)生的專業(yè)指導(dǎo)培訓(xùn)。

8、繼續(xù)鞏固教育扶貧工作成果，及時摸清每一位貧困學(xué)生受資助、家庭、生活等情況，讓每一位學(xué)生不因家庭貧困而輟學(xué)。

9、通過確立每周安全教育重點，班主任每天放學(xué)前10分鐘開展安全教育課，不定時開展地震、火災(zāi)等安全演練，以形式多樣的安全教育，并定期排查學(xué)校存在的所有安全隱患，確保全校師生員工的生命財產(chǎn)安全。

第二部分 2021年度單位決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支總計803.80萬元。與2020年（784.7萬元）相比，收、支總計各增加19.1萬元，增長0.024%。主要變動原因是年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，以及一般公共預(yù)算財政撥款收入增加。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）

二、 收入決算情況說明

2021年本年收入合計803.08萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入778.65萬元，占96.96%；政府性基金預(yù)算財政撥款收入1.5萬元，占0.19%；國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0.00萬元，占0%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占0%；事業(yè)收入0.00萬元，占0%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0%；其他收入0.00萬元，占0%。

圖2：四川省沐川縣利店中學(xué)校2021年收入決算結(jié)構(gòu)圖

三、 支出決算情況說明

2021年本年支出合計803.80萬元，其中：基本支出697.85萬元，占86.82%；項目支出105.95萬元，占13.18%；上繳上級支出0.00萬元，占0%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占0%。

圖3：四川省沐川縣利店中學(xué)校2021年支出決算結(jié)構(gòu)圖

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年財政撥款收、支總計778.65萬元。與2020年（781.71萬元）相比，財政撥款收、支總計各減少3.06萬元，下降0.39%。

 圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況（柱狀圖）

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2021年一般公共預(yù)算財政撥款支出802.30萬元，占本年支出合計的99.81%。與2020年（781.72萬元）相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加20.58萬元，增長2.63%。

圖5：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算變動情況（柱狀圖）

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2021年一般公共預(yù)算財政撥款支出802.30萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)（類）支出1萬元，占0.12%；教育支出（類）801.30萬元，占99.88%；科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占0.00%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占0.00%；社會保障和就業(yè)（類）支出0.00萬元，占0%；衛(wèi)生健康支出0.00萬元，占0.00%；住房保障支出0.00萬元，占0.00%。

圖6：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)（餅狀圖）

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2021年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為802.30，完成預(yù)算100%。其中：

1.一般公共服務(wù)（類）民族事務(wù)（款）民族工作專項（項）: 支出決算為1.00萬元，完成預(yù)算100.00%。 

2.教育（類）普通教育（款）初中教育（項）: 支出決算為774.01萬元，完成預(yù)算100.00%，決算數(shù)小于/等于預(yù)算數(shù)的主要原因是。

3.教育（類）普通教育（款）其他教育（項）: 支出決算為3.64萬元，完成預(yù)算100.00%，決算數(shù)小于/等于預(yù)算數(shù)的主要原因是。

4.教育（類）教育附加安排（款）其他教育附加安排（項）: 支出決算為23.64萬元，完成預(yù)算100.00%，決算數(shù)小于/等于預(yù)算數(shù)的主要原因是。

5.教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）: 支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算0.00%。

6.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）: 支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算0.00%。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出697.85萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)687.11萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出等。
　　公用經(jīng)費(fèi)10.74萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明

2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算100.00%。 

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明

2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00萬元，占0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00萬元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出0.00萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算比2020年增加/減少0.00萬元。 

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.00萬元。無預(yù)算。

其中：公務(wù)用車購置支出0.00萬元。全年按規(guī)定更新購置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、金額0.00萬元，越野車0輛、金額0.00萬元，載客汽車0輛、金額0.00萬元，截至2021年12月底，單位共有公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、越野車0輛、載客汽車0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.00萬元。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.00萬元。 

國內(nèi)公務(wù)接待支出0.00萬元，國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人次（不包括陪同人員），共計支出0.00萬元。 

外事接待支出0.00萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0.00萬元。

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

2021年政府性基金預(yù)算財政撥款支出1.50萬元。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明

2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0.00萬元。 

十、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2021年，沐川縣利店中學(xué)校機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00萬元。 

（二）政府采購支出情況

2021年，沐川縣利店中學(xué)校政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2021年12月31日，沐川縣利店中學(xué)校共有車輛0輛，其中：主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、其他用車0輛，單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門在2021年度預(yù)算編制階段，組織對“初中生均公用經(jīng)費(fèi)”項目開展了預(yù)算事前績效評估，對1個項目編制了績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取1個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對1個項目開展了績效自評。同時，本部門對2021年部門整體開展績效自評，從評價情況來取得了良好的社會效益，人民群眾十分滿意。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。 

5.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的金額。 

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。

8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9. 一般公共服務(wù)（類）民族事務(wù)（款）民族工作專項（項）指：用于民族事務(wù)管理方面的專項支出。

10. 教育（類）教育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項）指：教育行政單位的基本支出。

11. 教育（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)（項）指：除上述項目以外其他用于教育管理事務(wù)方面的支出。

13. 教育（類）普通教育（款）初中教育（項）指：各部門舉辦的初中教育支出。

14. 教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）指：上述項目以外其他用于普通教育方面的支出。

15. 教育（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）教師進(jìn)修（項）指：教師進(jìn)修、師資培訓(xùn)支出。

16. 教育（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）農(nóng)村中小學(xué)教學(xué)設(shè)施（項）指: 教育費(fèi)附加安排用于改善農(nóng)村中小學(xué)教學(xué)設(shè)施和辦學(xué)條件的支出。

17. 教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）指:上述項目以外其他用于教育方面的支出。

18. 教育（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）其他進(jìn)修及培訓(xùn)（項）指：其他用于進(jìn)修及培訓(xùn)方面的支出。

19. 文化體育與傳媒（類）其他旅游體育與傳媒（款）宣傳文化發(fā)展專項支出（項）指：按照國家有關(guān)政策支持宣傳文化單位發(fā)展的專項支出。

20. 社會保障和就業(yè)（類）民政管理事務(wù)（款）老齡事務(wù)（項）指:老齡事務(wù)方面的支出。

21. 社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）指:機(jī)關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)支出。

22.  社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項）指:上述科目以外其他用于行政事業(yè)單位離退休方面的支出。

23. 社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）指:按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補(bǔ)助費(fèi)。

24. 社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）指:按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補(bǔ)助費(fèi)。

25. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）指:財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

26. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）指 :財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

27. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）指:行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

28. 農(nóng)林水（類）扶貧（款）社會發(fā)展（項）是指：用于農(nóng)村貧困地區(qū)中小學(xué)教育、文化、廣播、電視、醫(yī)療、衛(wèi)生等方面的項目支出。

29. 其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事業(yè)的彩票公益金支出（項）是指：用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。

30. 其他支出（類）其他支出（項）其他支出（款）是指：上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。

31. 結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

32. 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

33.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

34.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 

35.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出

36.“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

37.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細(xì)表

六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細(xì)表

八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表